Банк спросил, откуда деньги: какие документы подготовить

Почему банк и нотариус обязаны спрашивать

Банки и нотариусы названы в Ley 10/2010 «обязанными субъектами». Банк должен постоянно сверять операции клиента с его профилем, «включая происхождение средств» (ст. 6), и заново проверять даже давнего клиента при крупной или сложной операции (ст. 7.2). При усиленной проверке банк может запросить документы о происхождении средств и состояния клиента — это одна из мер, которые он выбирает по уровню риска (ст. 20.1 RD 304/2014). Нерезидент для банка — фактор повышенного риска (ст. 19.3 того же регламента).

Если клиент не дал документы, банк не проводит операцию или прекращает отношения и ответственности за это не несёт (ст. 7.3). Сообщать клиенту, что операцию изучают, ему запрещено (ст. 24): молчание отделения — требование закона, а не отношение к вам лично.

У нотариуса своя обязанность: при покупке жилья он указывает в акте сумму, момент и способ оплаты — наличные, чек или перевод (ст. 24 закона о нотариате). При нескольких признаках риска из перечня нотариального органа по борьбе с отмыванием или явных признаках симуляции сделки либо обхода закона нотариус отказывает в удостоверении: закон прямо называет это законным основанием для отказа (ст. 19.2 Ley 10/2010). Данные, чтобы оценить эти признаки, он запрашивает у вас.

Документы пригодятся и в налоговой: деньги, которые не сходятся с задекларированными доходами, она может обложить по общей шкале IRPF как необоснованный прирост (ст. 39 Ley 35/2006).

Когда приходит запрос

• Крупное поступление на счёт. Твёрдого порога закон не задаёт: банк оценивает риск сам. Для денежных переводов через сервисы без счёта (envío de dinero — Western Union и подобные) свыше 3 000 € и для обмена валюты свыше 6 000 € — разово или в сумме за квартал — регламент прямо требует усиленной проверки (ст. 19.2 RD 304/2014). На обычный перевод между банковскими счетами этот порог не распространяется.
• Покупка жилья. Вопросы задаёт нотариус, а при ипотеке ещё и банк.
• Перевод капитала из другой страны, особенно нетипичный для вашего счёта.
• Новый продукт в банке или перемены в ваших обстоятельствах (ст. 7.2 Ley 10/2010).
• Операция уже остановлена. Ответ тот же — документы, только собирать их приходится в спешке.

Для граждан России и Беларуси без ВНЖ страны ЕС действует ещё и потолок 100 000 € на депозиты в одном банке ЕС (ст. 5b Регламента 833/2014, ст. 1u Регламента 765/2006); с испанским ВНЖ он не применяется.

Какие документы закрывают каждый источник

Банк смотрит на цепочку целиком: основание (почему деньги ваши), движение (как они шли) и итог (как оказались на счёте в Испании). Разрыв в любом звене — новый вопрос.

• Дарение денег в Украине оформляют у нотариуса, если подарок дороже 50 необлагаемых минимумов, то есть практически любой заметной суммы. Устная договорённость с родителями для испанского банка не документ.
• Заём от 10 необлагаемых минимумов оформляют письменно. В Испании заём между частными лицами освобождён от налога ITP, но декларацию, как правило, подают по форме автономии (Modelo 600): так заём не выглядит скрытым подарком. Порядок и срок уточняйте в своей автономии, а условия удобно закрепить договором займа у испанского нотариуса.
• Накопления подтверждают несколькими документами — выписками за годы, декларациями, справками о доходах: сумма должна собираться постепенно и сходиться с доходами.

Как довести украинские бумаги до испанского вида

Апостиль ставит тот орган, чей это документ. Минюст Украины — на нотариальные документы: договор купли-продажи, свидетельство о праве на наследство, договор дарения. Налоговая служба (ДПС) — на свои документы, например на сведения о доходах. МИД — на прочие (постановление Кабмина № 61).

Банковская выписка — частный документ, апостиль на неё не ставят. Обычно нотариус заверяет копию, а апостиль ставят на это заверение.

Перевод. Официальным в Испании закон называет перевод присяжного переводчика МИД Испании (traductor-intérprete jurado), бюро переводов МИД (OIL), консульств Испании за рубежом (по делам, которые они ведут) и консульства Украины в Испании — для украинских публичных документов (DA 16ª Ley 2/2014). Украинского нотариального перевода в этом перечне нет: банк или нотариус может его принять, но это их решение. Поэтому до заказа перевода мы уточняем у принимающей стороны, какой ей нужен. Делает ли консульство Украины такие переводы, уточняйте в самом консульстве.

С марта 2025 года присяжный переводчик может заверить перевод квалифицированной электронной подписью (Orden AUC/213/2025), и получить его можно без визита. Примет ли банк или нотариус файл или распечатку, уточните заранее.

Если документа нет: заявление у нотариуса

Бывает, что звена цепочки нет на бумаге: деньги годами копились наличными, родственники передали их без договора, старый счёт давно закрыт. Тогда у испанского нотариуса оформляют акт с вашим заявлением (acta de manifestaciones): вы излагаете, как появились деньги, нотариус фиксирует сказанное.

Нотариус удостоверяет, что заявление сделано, но не то, что оно правдиво. Поэтому акт не заменяет документы, а связывает те, что есть, и объясняет пробелы. Достаточно ли его, решает банк или нотариус, который задал вопрос.

Деньги подарили: налог на дарение в Испании

Подаренные деньги облагаются налогом на дарение. Платит его получатель: резидент Испании облагается по всему полученному, где бы ни находились деньги, в том числе в Украине (ст. 3, 5 и 6 Ley 29/1987). Налог идёт в автономию, где получатель прожил больше всего дней за пять лет до дарения (Ley 22/2009). Если вы в Испании меньше пяти лет, какая администрация компетентна и чьи льготы применимы, нужно проверить до подачи.

Резидент подаёт декларацию в налоговую своей автономии, обычно по форме 651. Общий государственный срок — 30 рабочих дней со дня, следующего за дарением (ст. 67 RD 1629/1991); у некоторых автономий срок свой.

Группа I — потомки младше 21 года; II — потомки от 21 года, супруги, родители и другие предки; III — братья и сёстры, дяди и тёти, племянники, родственники по свойству.

В Валенсийском сообществе, Мадриде, Андалусии и Мурсии для льготы нужен документ, где указано, откуда деньги (в Андалусии — при сумме больше 5 000 €); это тот же документ, что попросит банк. В Каталонии для пониженной шкалы нужен нотариальный акт, указывать в нём происхождение денег закон не требует. Признаётся ли для льготы украинский нотариальный договор дарения с апостилем и переводом, нормы автономий прямо не говорят, так что порядок оформления лучше выбрать до передачи денег.

Как деньги выходят из Украины: лимиты НБУ

По общему правилу постановления НБУ № 18 трансграничные переводы из Украины запрещены, кроме случаев из закрытого перечня (п. 14). Лимиты установлены в национальной валюте, в евро мы пересчитали их по официальному курсу НБУ на 1 октября 2026 года:

• оплата товаров, работ и услуг за границей — около 3 900 € в месяц со счетов в национальной валюте и столько же переводом с валютных счетов (с 11 августа 2026 года лимит вырос вдвое, постановление № 90);
• оплата картой с валютного счёта за товары и услуги за границей — без лимита по сумме, кроме отдельных категорий продавцов со своими лимитами;
• аренда жилья и проживание за границей с валютных счетов — около 9 900 € в месяц;
• переводы с карты на карту физлицам за границу с валютных счетов — около 2 000 € в месяц.

Эти каналы рассчитаны на оплату конкретных расходов. Отдельного основания для перевода физлицом-резидентом крупной суммы на свой зарубежный счёт, например денег от продажи квартиры, мы в перечне не нашли, официального разъяснения НБУ тоже нет. Путь денег лучше продумать до сделки. Лимиты меняются, действующий текст — в контрольном экземпляре постановления № 18 на сайте НБУ.

Чего не делать

Дробить переводы. Для обязательной ежемесячной отчётности банков служба финансовой разведки Испании (SEPBLAC) задаёт критерии, когда несколько операций суммируются как части одной (ст. 27.2 RD 304/2014), а необычную операцию без понятной цели изучают независимо от суммы (ст. 17 Ley 10/2010). Серия переводов мелкими частями вызывает больше вопросов, чем один перевод с документами.

Везти наличные без декларации. Из Украины до 10 000 € вывозят без письменной декларации, от 10 000 € — только с полной письменной декларацией таможне (положение НБУ № 3). На внешней границе ЕС сумма от 10 000 € декларируется по единой форме ЕС, в испанской таможне это модель E-1. При въезде в Испанию из другой страны ЕС нужна ещё испанская декларация S-1 (Orden ETD/1217/2022). Без декларации всю сумму, кроме минимума на жизнь, временно изымают на 30 дней с продлением до 90, а если открывают дело о штрафе, деньги остаются в залоге до его решения (ст. 35.2 и 61.2 Ley 10/2010). Штраф — от 600 € до половины суммы (ст. 57.3).

Платить за жильё наличными. Если одна из сторон действует как предприниматель, например продаёт застройщик, платить наличными от 1 000 € нельзя; для покупателя-физлица без налогового домицилия в Испании порог 10 000 €, а раздробленные платежи суммируются (ст. 7 Ley 7/2012). Декларацию о ввезённых наличных нотариус приобщает к акту, а если её нет, делает отметку и сообщает в Генеральный совет нотариата.

Пускать деньги через чужие счета. Перевод через счета родственников «чтобы было проще» добавляет в цепочку звено, которое тоже придётся объяснять документами.

По теме: счёт нерезиденту и покупка недвижимости по шагам.

Источники (сверено 1 октября 2026 года): Ley 10/2010, RD 304/2014, закон о нотариате, Ley 7/2012, Orden ETD/1217/2022, RDL 19/2018, Ley 35/2006, Ley 29/1987, RD 1629/1991, Ley 22/2009, Ley 13/1997 Валенсийского сообщества, DL 1/2010 Мадрида, Ley 5/2021 Андалусии, DL 1/2010 Мурсии, DL 1/2024 Каталонии, срок подачи в Каталонии (ATC), срок подачи в Мадриде, срок подачи в Мурсии, Ley 2/2014, DA 16ª, Orden AUC/213/2025, Регламент (ЕС) 833/2014, Регламент (ЕС) 765/2006, Гражданский кодекс Украины, постановление НБУ № 18 (с изменениями, в том числе по постановлению № 90), положение НБУ № 3, постановление Кабмина № 61.

Частые вопросы